消费税登记
日本消费税标准税率10%。在12个月基准期内日本销售额超过1,000万日元时须办理登记。
包含简易课税与一般课税方式的选择咨询。
我们就日本税务义务的全方位范畴为外资企业提供咨询——从法人税架构规划、消费税登记，到转让定价文件整备及双重征税协定分析。我们的持牌税理士直接与您的财务团队合作，确保在日本运营的每个阶段均符合合规要求。
我们的法律业务涵盖外资企业在日本运营时产生的商业及监管义务。我们按《劳动基准法》起草劳动合同，就个人信息保护法（APPI）义务提供咨询，向特许厅登记知识产权，并审查商业协议中的日本特有风险。
我们的持牌税理士及司法书士涵盖日本合规的全方位服务范畴。
日本消费税标准税率10%。在12个月基准期内日本销售额超过1,000万日元时须办理登记。
包含简易课税与一般课税方式的选择咨询。
集团内部交易的 OECD 合规文件整备。适用于与单一关联方交易超过50亿日元的情况。
涵盖 BEPS 行动计划13的主体文件及本地文件。
向国税厅提交年度法人税申报书。涵盖国税及地方税。
包含 IFRS/GAAP 合并报告的税额计算。
按日本2022年个人信息保护法修订对个人数据处理进行全面审计，包括隐私政策起草。
跨境数据传输规则及同意机制审查。
符合日本法律的本地员工合同，涵盖就业规则、竞业禁止及知识产权归属。
符合《劳动基准法》及2024年加班改革要求。
向特许厅（JPO）办理商标、专利及实用新案登记，涵盖尼斯分类策略。
马德里议定书申请的优先权主张协调。
商业协议、保密协议及合资协议的日文合同审查及英文咨询意见。
识别日本特有的风险条款，包括准据法及管辖权条款。
在国税厅税务调查（税務調査）中提供代理服务，涵盖实地调查、文件提交及谈判。
包含罚款减免策略及自愿披露分析。
我们的税务及法律服务专为处于日本运营各阶段的外资控股企业而设计。
专为外资控股企业设计的结构化、透明化服务流程。
我们审查您在日本的业务活动、实体架构及现有合规状况。
我们的团队识别日本税法、个人信息保护法（APPI）、劳动法及行业特定法规下的合规差距。
提供涵盖所有所需服务的固定范围提案——交付成果及定价清晰透明，毫无歧义。
持牌顾问负责准备所有申报文件、合同及登记材料。提交前由您审阅确认。
可选年度服务合同，涵盖定期税务申报、合同审查及法规变化监测。
所有服务均符合日本税法及商业法规。我们的顾问持有相关日本专业机构的执照。
在日本运营的外资企业面临多层次的税务架构。在设立实体前，了解有效税率及适用制度至关重要。
按应课税所得征收的国家法人税（法人税）。适用于已登记资本超过1亿日元的法人。
按应缴法人税金额的一定比例计算的都道府县及市町村居民税。税率因地区而异。
基于收入的都道府县事业税（事業税）。大型法人另须缴纳附加的加值及资本成分。
对国内商品及服务供应征收的间接税。食品饮料适用8%优惠税率。日本销售额超过1,000万日元时须强制登记。
适用于向非居民支付的股息、利息、特许权使用费及服务费。根据日本缔结的70多项租税协定，税率可予降低或豁免。
适用于东京的大型法人。中小企业收入在800万日元以下部分降至约23%。
是的，如果您的日本来源收入在基准期内超过1,000万日元。自2023年发票制度（インボイス制度）实施以来，消费税登记对B2B销售商而言在商业上也愈加重要——买方只能向已登记的供应商申请进项税额抵扣。
2022年个人信息保护法修订对个人引入最高100万日元、对机构引入最高1亿日元的刑事罚款，以及个人信息保护委员会（PPC）的行政执法。强制性违规通知带来的声誉风险亦是重大隐患。
在日本拥有常设机构（PE）的外资企业须就日本来源所得缴纳法人税，并须提交年度申报书。常设机构的定义包括分公司、建筑工地，在某些情况下亦包括从属代理人。我们就常设机构风险分析及协定减免申请提供咨询服务。
向特许厅（JPO）申请的标准审查程序，从提交申请到完成登记通常需要10至14个月。在特定情况下可申请早期审查（早期審査），可将时间缩短至2至3个月。
转让定价文件用于证明关联方之间的交易按独立交易原则进行。根据日本对 BEPS 行动计划13的实施，合并收入达1,000亿日元或以上的集团须提交主体文件；与单一关联方的交易超过50亿日元者须提交本地文件。
是的。无论雇主在何地设立，在日本受雇的任何个人均须遵守《劳动基准法》（労働基準法）。必须签订载明雇用条款的书面劳动合同。员工人数达10人时须制定就业规则（就業規則）。